Manual | Rapporter
Likviditetsbudget
Likviditetsbudgettet viser en beregning af ind- og udbetalinger, den månedlige likviditetsforskydning og dermed den beregnede saldo på bankkontoen ultimo måneden.
Beløbene i likviditetsbudgettet påvirkes bl.a. af de indstillinger, du har valgt for kredittider, moms og renter. Kredittider angiver du enten ved at trykke på indstillinger i menuen i venstre side og derefter på kredittider, her får du det fulde overblik over dine konti med kredittider, hvor du kan rette dem. Du kan også rette kredittid ved at klikke på et kontonavn. Husk du kan oprette ekstra linjer til din kontospecifikation, for at detaljere din likviditetsberegning. Moms og renter arbejder du med under Indstillinger, i menuen til venstre.
Moms og likviditet
Husk, at hvis der er moms på en konto, og kredittiden er lig 0, vil en budgetteret omsætning på 100 t.kr i januar vises som en indbetaling på likviditeten på 125 t.kr i januar og en tilsvarende momsbetaling i hhv. februar eller maj (det afhænger af, om momsen afregnes månedsvist eller kvartalsvist).
Afvikling af primobeholdninger
Det vigtigt, at du sørger for at afvikle dine nye primobeholdninger, særligt for moms, debitorer og kreditorer, dvs. at du i Forudsætningsbalancen angiver, hvornår du forventer at modtage indbetalingerne fra dine kunder, og hvornår du forventer at betale dine regninger.
Du har nu også muligheden for at afvikle dine primobeholdninger automatisk, så du ikke længere selv skal indtaste manuelt. Dette kan du gøre under indstillinger i menuen i venstre side, hvor du kan afvikle din primomoms, kreditorer og debitorer.
Se vores miniguide til likviditetsbudgettet her eller tjek Sammenhængene i budget123 ud her.
A-Skat og AM – inflationshjælp
Indbetalingsfristerne for AM-bidrag og A-Skat er som følge af den høje inflation rykket, og for små og mellemstore virksomheder betyder det, at de pågældende poster for juli og august 2023 først skal betales i hhv. oktober 2023 og februar 2024. Den nemmeste måde at håndtere dette på i budget123, er ved at oprette 2 Kontospecifikationer på lønkontoen. På de ekstra linjer angives en kredittid på hhv. 90 dage og 180 dage, og lønbeløbet splittes i 2 dele, så AM-bidrag og A-Skat budgetteres særskilt på de 2 nye linjer. Derved opnås den korrekte likviditetsvirkning i relation til regeringens tiltag.
Forstå og forbedre dit likviditetsbudget
For at sikre et fuldstændig validt og præcist likviditetsbudget i budget123 skal en række centrale parametre, systemkonti og opsætninger verificeres. Nedenfor beskrives den korrekte fremgangsmåde til kontrol og fejlfinding af likviditetsdata.
1. Evaluering af rapportens hovedlinjer
Ved den indledende gennemgang af likviditetsbudgettet analyseres følgende fem nøglekomponenter for at sikre, at likviditeten afspejler virksomhedens realiteter:
-
Indbetalinger: Forventede indgående betalinger fra drift og balance.
-
Udbetalinger: Forventede udgående betalinger fra drift og balance.
-
Likviditetsforskydning: Den månedlige nettoændring i likviditeten.
-
Primosaldo bank: Den likvide beholdning ved månedens begyndelse.
-
Saldo efter rentetilskrivninger: Det endelige resultat for måneden efter automatiske eller manuelle renteeffekter.
2. Afstemning af primosaldobanken
Hvis bankens primosaldo ikke stemmer overens med virksomhedens faktiske tal, skal kontomappingen kontrolleres:
-
Klik på tandhjulsikonet i øverste højre hjørne.
-
Vælg Systemkonto.
-
Find punktet: ”Hvilken/hvilke konto skal likviditetsbeholdningen overføres til i balancen (Primær Bank)”.
-
Her verificeres det, hvilke specifikke balancekonti systemet indhenter data fra til beregning af primosaldoen.
3. Verifikation af momsopsætning og balancekonti
Momsen skal konfigureres korrekt for at undgå fejl i de fremtidige likviditetsudbetalinger. Kontrollen opdeles i to områder:
-
Globale indstillinger: Naviger til Indstillinger → Moms for at kontrollere afregningsintervaller og generelle satser.
-
Momskoder på balancekonti: Naviger til Systemkonti og find punktet: ”Hvilke balance-konti skal medtages i din momsafregning (vælg momsafregningskontoen som den første)”. Her sikres det, at de korrekte konti er tilknyttet momsafregningen.
Tip: Den øverste konto er der hvor systemet beregner moms.
4. Konfiguration af automatiske rentesatser
Hvis renteindtægter og -udgifter ikke indtastes manuelt på de enkelte konti i budgettet, kan budget123 beregne disse automatisk:
-
Naviger til Indstillinger → Renter for at angive de gældende rentesatser.
-
For at sikre, at systemet bogfører de beregnede renter på de korrekte modkonti, kontrolleres opsætningen under Systemkonto ved følgende to punkter:
-
”Hvilken konto skal den beregnede renteindtægt på kassekreditten overføres til”
-
”Hvilken konto skal den beregnede renteudgift på kassekreditten overføres til”
-
5. Kontrol af kredittider og primoafvikling
Tidsforskydningen mellem driften og likviditeten styres via kredittiderne. Dette kontrolleres under Indstillinger → Kredittider:
-
Afvikling af åbningsbalancen: Sektionerne ”Afvikling af primodebitorer” og ”Afvikling af primokreditorer” skal gennemgås for at sikre, at eksisterende udeståender fra primo afvikles i de korrekte måneder.
-
Driftskonti: Gennemse listen af driftskonti for at verificere, at der er påført korrekte kredittider (kreditdage) på de relevante indtægts- og udgiftskonti.
6. Eftersyn af forudsætningsbalancen
Det økonomiske fundament, som hele likviditetsbudgettet fremskrives ud fra, kan altid efterses i sin helhed. Det gøres ved at navigere til:
-
Specifikationer → Forudsætningsbalance
Her kontrolleres de indlæste åbningsbalancer for debitorer, kreditorer, likviditet og moms, så udgangspunktet for budgetperioden er 100 % verificeret.
Bemærk: Hvis talende i forudsætningsbalancen ikke stemmer overens med de tal der er i e-conomic. Kan det skyldes regnskabsdata skal hentes forfra eller talende i e-conomic ikke er færdigbogført og stadig ligger i kladder.
