I budget123 danner opsætningen af kredittider den afgørende bro mellem driftsbudgettet og likviditetsbudgettet.

Hvor driftsbudgettet opgøres efter periodiseringsprincippet (hvornår en indtægt indtjenes, eller en omkostning afholdes), beregner likviditetsbudgettet den faktiske pengestrøm (hvornår likviditeten reelt til- eller fragår bankkontoen). Styringen af denne tidsforskydning sker via regelsæt, som kan tilpasses helt ned på den enkelte konto og kontospecifikation.

Opsætningen af kredittider er direkte knyttet til den aktive model, der arbejdes i. Det betyder, at forskellige budgetmodeller eller scenarier (f.eks. et hovedbudget over for et følsomhedsscenarie med strammere kredittider) kan indeholde hver deres unikke forudsætninger for kreditdage, uden at modellerne påvirker hinanden.

Opsætningen tilgås via venstre menu under Indstillinger -> Kredittider. Siden er opdelt i to sektioner:

Afvikling af primo debitorer og kreditorer

Når et nytt budget påbegyndes, indeholder åbningsbalancen ofte eksisterende tilgodehavender hos kunder (primodebitorer) og eksisterende leverandørgæld (primokreditorer). Da disse beløb stammer fra historiske transaktioner før budgetperiodens start, følger de ikke driftsbudgettes løbende kreditdage.

• Procentvis afviklingsprofil: Afviklingen af primosaldi styres ved at angive den procentvise andel af åbningsbalancen, der forventes henholdsvis ind- eller udbetalt i 1., 2., 3., 4., 5. og 6. budgetmåned.

• Krav om 100 % fordeling: Den samlede sum af afviklingsprocenterne for henholdsvis debitorer og kreditorer skal altid udgøre nøjagtigt 100 %.

• Konsekvens ved manglende afvikling: Hvis fordelingen afviger fra 100 %, vil systemet udstede en advarselsbesked i toppen af likviditetsrapporten, da en ufuldstændig afvikling giver et misvisende billede af den fremtidige banksaldo.

Konto- og specifikationskredittider

Denne sektion indeholder en samlet og struktureret oversigt over samtlige driftskonti samt tilknyttede kontospecifikationer i den valgte budgetmodel.

• Indtastning af kreditdage: Ud for hver enkelt konto eller underlinje kan der angives det præcise antal kreditdage, der skal gælde for den pågældende post.

• Differentierede betalingsvilkår: Dette giver fuld fleksibilitet til at tilpasse betalingsbetingelserne til virkeligheden. Eksempelvis kan kontantsalg tildeles 0 kreditdage, almindeligt B2B-salg 30 kreditdage, mens specifikke leverandøraftaler kan tildeles 45 eller 60 kreditdage.

• Automatisk nedarvning: Når der oprettes nye kontospecifikationer under en hovedkonto, vil de som udgangspunkt automatisk nedarve hovedkontoens kreditdage, medmindre der indtastes en specifik overstyring direkte på specifikationslinjen.

• Forudbetalinger (negative kredittider): Hvis du har forudbetalinger fra kunder eller betaler leverandører forud, angiver du blot kredittiden med et negativt fortegn (f.eks. -30). Så falder betalingen en måned før selve driftsposten bogføres.

Likviditetsmæssig effekt ved 100.000 kr. i omsætning (Januar)